Как составить расписку в получении денежных средств по договору займа

Между физическими лицами договор займа необходимо заключать в письменной форме в том случае, если его сумма превышает МРОТ не менее чем в 10 раз. При передаче денежных средств заемщику, он должен написать расписку или составить иной документ, который подтвердит не только условия договора, но и факт, что заем в определенной сумме был получен.

Если обратиться к ст. 808 ГК РФ и п.1 Обзора судебной практики Верховного Суда РФ №1 2016 года, то там сказано, что если у заимодавца имеется расписка в получении определенной денежной суммы от заемщика, то это подтверждает, что должник не исполнил взятые на себя денежные обязательства. Но это «работает» лишь в том случае, если заемщик не представит доказательств, свидетельствующих об обратном. Далее подробно поговорим как составить расписку в получении денежных средств по договору займа, а также случаи, в которых она составляется.

• Влияние МРОТ на форму договора займа
• Обязательно ли оформлять расписку при наличии договора займа
• Что писать в расписке, которая идет как приложение к договору займа?
• Если договор займа не заключается, что следует обозначить в расписке?
  • Данные паспорта двух участников сделки
  • Проценты по займу
  • Срок займа
  • Порядок возврата долга
  • Механизм уплаты процентов за пользование займом
  • Какие последствия ждут заемщика, если он не возвратит деньги заимодавцу

Влияние МРОТ на форму договора займа

Платежи по гражданско-правовым обязательствам, которые устанавливаются в зависимости от МРОТ, исчисляются из расчета суммы, равной 100 рублям. Этот момент прописан в статье 5 Закона №82-ФЗ от 19.06.2000 года.

Обязательно ли оформлять расписку при наличии договора займа

Такое развитие событий возможно в том случае, если при составлении договора займа в нем прописано, что заимодавец передает заемщику определенную денежную сумму, и при этом дополнительный документ (дополнительное соглашение) заключаться не будет. В данной ситуации факт передачи определенной денежной суммы фиксирует сам договор, поэтому в расписке, как в дополнении к договору, нет надобности.

Что писать в расписке, которая идет как приложение к договору займа?

Если в условиях договора не был предусмотрен пункт относительно того, что денежные средства передаются заемщику, то расписку составлять необходимо.

В расписке перечислять условия договора нет надобности, но в ней обязательно следует сослаться на сам договор, прописать сумму займа и сведения об участниках сделки, то есть о заемщике и заимодавце. Эти моменты оговорены в п.1 ст. 807, п. 2 ст. 808 Гражданского Кодекса РФ.

Если договор займа не заключается, что следует обозначить в расписке?

Если стороны сделки приняли решение не обременять себя составлением договора, то расписка становится единственным документом, который будет оформлен в момент передачи денежной суммы от заимодавца заемщику.

Поэтому к составлению расписки в получении денежных средств по договору займа следует отнестись предельно внимательно, чтобы не упустить важные моменты. Специалисты рекомендуют максимально подробно прописать все необходимые детали. В расписке должна быть такая информация:

• Факт передачи денежных средств в кредит.
• Обязанность должника возвратить указанную сумму в определенный срок.
• Конкретная сумма займа. Если деньги передаются в иностранной валюте, то нужно прописать сумму в эквиваленте на российский рубль (национальную валюту). Не забудьте упомянуть курс на момент возврата денег, так как в условиях нестабильной экономической ситуации могут быть разные последствия от такого упущения.
• Сведения о заемщике и заимодавце.

Эти моменты прописаны в п.1 ст. 807, п.2 ст. 808 ГК РФ и в Определении Московского городского суда от 12.04.2017 года № 4г-3791/2017.

Специалисты дают советы относительного того, что нужно еще включить в расписку:

Данные паспорта двух участников сделки

Если эти данные не указать, то это не свидетельствует о том, что договор займа, подписанный гражданами, является ничтожным. Об этом гласит Определение Московского городского суда от 16.03.2012 №4г/9-1619.

Проценты по займу

Когда участники сделки забыли прописать в расписке проценты за пользование заемными средствами, то плата за заем все равно будет.

Помните, что заем может быть и «бесплатным», то есть на него не начисляются проценты за пользование. Но это будет в том случае, если выполняются такие условия:

• Если в расписке прямо не будет прописано другое.
• Сумма займа не превышает 50-тикратный размер МРОТ.
• Если заемщик и держатель займа являются физическими лицами.
• Заем предоставляется на цели, не имеющие отношение к осуществлению предпринимательской деятельности.

Эти моменты прописаны в п.п.1, 3 статьи 809 ГК РФ.

Для справки! Ставка рефинансирования. Значение ставки рефинансирования Банка России с 01.01.2016 года равняется значению ключевой ставки Банка России. Начиная с 18.09.2017 года, ставка рефинансирования составляет 8,5%.

Об этом говорится в следующих документах:

• Информация Банка России от 15.09. 2017.
• Указания Банка России от 11.12.2015 года №3894-У.

Срок займа

Если в договоре не был прописан срок, в который должник должен возвратить заемные средства, то денежные средства должны быть возвращены в течение месячного срока с того дня, когда заимодавец заявил требования о возврате долга. Это сказано в п.1 ст.810 ГК РФ.

Порядок возврата долга

В случае беспроцентного займа и когда при составлении расписки не были прописаны иные условия, то заемные средства должник имеет право возвратить до назначенного срока.

Данное правило работает не только при возврате суммы в полном объеме, но и при частичном погашении долга.

Не забывайте, что в самой расписке при договоренности сторон можно указать и меньший временной промежуток, за который должник обязан уведомить заимодавца о своем намерении. Последний, в свою очередь, наделен законным правом получить с пользователя займом проценты, которые были начислены включительно до дня, когда должна быть возвращена полная сумма долга или его часть. Этот момент регламентирован в п.4 ст. 809, п.2 ст. 810 ГК РФ.

Механизм уплаты процентов за пользование займом

Если в договоре участники сделки не прописали порядок выплаты процентов, то в этом случае проценты должны выплачиваться каждый месяц до момента, когда придется возвращать денежную сумму. Это сказано в п. 2 ст. 809 ГК РФ.

Вдобавок, если стороны соглашения договорились о рассрочке, то есть заем будет возвращаться частями, то при нарушении должником срока, прописанного для возврата очередной части долга, заимодавец имеет право до указанного в договоре срока потребовать, чтобы ему вернули всю оставшуюся сумму долга с процентами, начисленными за его пользование. Эти моменты регламентированы в п.2 ст. 811 ГК РФ.

Какие последствия ждут заемщика, если он не возвратит деньги заимодавцу

Практика свидетельствует, что если такая ситуация наступила, то на сумму долга, помимо установленных договором процентов, будут начисляться штрафы (выражаются в процентах) за то, что заемщик держит долг на противозаконных основаниях.

Проценты начисляются со дня, когда долг должен быть передан заимодавцу и до момента, когда по факту вся сумма займа была возращена. Размер «штрафных» процентов определяется ключевой ставкой Банка России, которая действовала в данные периоды. Такие правила необходимо применять в том случае, если в договоре не было зафиксировано другое значение процентов. Этот момент прописан в п. 1 ст. 395, п. 1 ст. 811 ГК РФ.

Заостряем внимание, что проценты, получаемые заимодавцем помимо суммы возвращенного долга, представляют для него выгоду с экономической точки зрения, которая облагается на общих основаниях НДФЛ. Если обратиться к ст. 41, ст. 209, п.1 ст. 224 НК РФ, то там сказано, что в отношении указанного дохода «работает» налоговая ставка по НДФЛ, размер которой составляет 13%.